Cashing In Stock Options

Tien Belasting Wenke Vir Stock Options As jou maatskappy bied beperkte voorraad, voorraad opsies of sekere ander aansporings, luister up. Daar is groot potensiaal belasting strikke. Maar daar is ook 'n paar groot belasting voordele as jy speel jou kaarte reg. Die meeste maatskappye bied 'n paar (ten minste algemene) belastingadvies aan deelnemers oor wat hulle moet en behoort nie te doen nie, maar dit is selde genoeg. Daar is 'n verrassende hoeveelheid verwarring oor hierdie planne en hul belasting impak (beide onmiddellik en in die pad af). Hier is 10 dinge wat jy moet weet as voorraad opsies of toekennings is deel van jou salaris pakket. 1. Daar is twee tipes van aandele-opsies. Daar is aansporing voorraad opsies (of ISOs) en nie-gekwalifiseerde voorraad opsies (of NSOs). Sommige werknemers sowel. Jou plan (en jou opsie toekenning) sal jou vertel watter tipe jy ontvang. ISOs is die mees gunstig belas. Daar is oor die algemeen geen belasting op daardie tydstip hulle toegestaan ​​en geen gereelde belasting op die tyd dat hulle uitgeoefen word. Daarna, as jy verkoop jou aandele, sal jy belasting betaal, hopelik as 'n langtermyn-kapitaalwins. Die gewone kapitaalwins hou tydperk is een jaar, maar om kapitaalwins behandeling kry vir aandele verkry via ISOs, moet jy: (a) oor die aandele vir meer as 'n jaar nadat jy die opsies uit te oefen en (b) verkoop die aandele ten minste twee jaar na jou ISOs toegestaan. Laasgenoemde twee-jaar reël vang baie mense onbewus. 2. ISOs voer 'n AMT trap. Soos ek hierbo aangedui, wanneer jy 'n ISO oefen betaal jy geen gereelde belasting. Dit kan jy 'n wenk ontvang dat die Kongres en die IRS het 'n klein verrassing vir jou: die alternatiewe minimum belasting. Baie mense is geskok om te sien dat al hul uitoefening van 'n ISO snellers geen gereelde belasting, kan dit aanleiding gee AMT. Let daarop dat jy dit nie te genereer kontant as jy ISOs oefen, sodat jy sal hê om ander fondse te gebruik om die AMT betaal of te reël om genoeg voorraad te verkoop ten tye van oefening om die AMT betaal. Voorbeeld: Jy ontvang ISOs 100 aandele te koop teen die huidige markprys van 10 per aandeel. Twee jaar later, wanneer aandele ter waarde van 20, oefen jy, betaal 10. Die 10 verspreiding tussen jou uitoefeningsprys en die 20 n waarde is onderhewig aan AMT. Hoeveel AMT jy betaal sal afhang van jou ander inkomste en aftrekkings, maar dit kan 'n plat 28 AMT koers op die 10 verspreiding, of 2,80 per aandeel wees. Later is dit wat jy die voorraad te verkoop teen 'n wins te maak, kan jy in staat wees om die AMT herstel deur middel van whats bekend as 'n AMT krediet. Maar soms, as die voorraad ineenstortings voordat jy verkoop, jy kan steek betaal 'n groot belasting faktuur op Phantom inkomste. Dis wat gebeur het om werknemers getref deur die dot-com borsbeeld van 2000 en 2001. In 2008 Kongres geslaag 'n spesiale voorsiening vir diegene werkers te help. (Vir meer inligting oor hoe om te beweer dat verligting, kliek hier.) Maar moenie daarop reken Kongres dit te doen weer. As jy ISOs oefen, moet jy behoorlik vir die belasting plan. 3. Bestuurders kry nonqualified opsies. As jy 'n uitvoerende, jy is meer geneig om al ontvang (of ten minste die meeste) van jou opsies as nie-gekwalifiseerde opsies. Hulle is nie so gunstig ISOs belas, maar ten minste is daar geen AMT trap. Soos met ISOs, is daar geen belasting op daardie tydstip die opsie verleen. Maar wanneer jy 'n nonqualified opsie uit te oefen, jy skuld gewone inkomstebelasting (en, as jy 'n werknemer, Medicare en ander betaalstaat belasting) op die verskil tussen jou prys en die markwaarde. Voorbeeld: Jy kry 'n opsie om voorraad te koop teen 5 per aandeel wanneer die voorraad verhandel teen 5. Twee jaar later, jy oefen wanneer die voorraad verhandel teen 10 per aandeel. Jy betaal 5 wanneer jy oefen, maar die waarde op daardie tydstip is 10, so jy het 5 van vergoeding inkomste. Dan, as jy die voorraad te hou vir meer as 'n jaar en verkoop dit, enige verkoopprys bo 10 (jou nuwe basis) moet langtermynkapitaalgroei wins wees. Oefening opsies kos geld, en genereer belasting te boot. Dis hoekom baie mense uit te oefen opsies om aandele te koop en te verkoop daardie aandele op dieselfde dag. Sommige planne selfs toelaat dat 'n kontantlose oefening. 4. Beperkte voorraad beteken gewoonlik vertraagde belasting. As jy ontvang voorraad (of enige ander eiendom) van u werkgewer met verbonde voorwaardes (bv moet jy bly vir twee jaar om dit te kry of om dit te hou), spesiale reëls beperkte eiendom toe te pas ingevolge artikel 83 van die Internal Revenue Code. Die Artikel 83 reëls, wanneer dit gekombineer met dié op aandele-opsies, maak vir 'n groot verwarring. In die eerste plek kan oorweeg suiwer beperk eiendom. As 'n wortel te bly met die maatskappy, jou werkgewer sê as jy met die maatskappy bly vir 36 maande, jy sal toegeken word 50,000 miljoen se aandele. Jy hoef nie om iets te betaal vir die voorraad, maar dit is wat aan jou gegee in verband met die verrigting van dienste. Jy het geen belasbare inkomste totdat jy die voorraad ontvang. In effek, die IRS wag 36 maande om te sien wat gaan gebeur. Wanneer jy die voorraad ontvang, moet jy 50,000 van inkomste (of min of meer, afhangende van hoe daardie aandele gedoen in die tussentyd.) Die inkomste belas as lone. 5. Die IRS gewoond ewig wag. Met beperkings wat verval met die tyd, die IRS wag altyd om te sien wat gebeur voordat belasting nie. Tog het sommige beperkings sal nooit verval. Met so 'n nie-lapse beperkings, die IRS het waardering vir die eiendom onderhewig aan die beperkings. Voorbeeld: Jou werkgewer beloftes wat jy voorraad indien jy met die maatskappy bly vir 18 maande. Wanneer jy die voorraad ontvang dit sal onderhewig wees aan permanente beperkings onder 'n maatskappy te koop / verkoop-ooreenkoms met die aandele per aandeel verkoop vir 20 As jy ooit verlaat die maatskappy se diens. Die IRS sal wag en sien (geen belasting) vir die eerste 18 maande. Op daardie punt, sal jy belas word op die waarde, wat waarskynlik te wees 20 gegewe die herverkoop beperking. 6. Jy kan kies om vroeër belas word. Die beperkte reëls eiendom in die algemeen neem 'n wag-en-kyk-benadering vir beperkings wat uiteindelik sal verval. Nietemin, onder whats bekend as 'n 83 (b) verkiesing, kan jy kies om die waarde van die eiendom in jou inkomste vroeër (in effek verontagsaam die beperkinge) insluit. Dit klink dalk teen-intuïtief te kies om iets te sluit op jou belastingopgawe voor dit benodig word. Tog is die spel hier is om te probeer om dit in te sluit in inkomste teen 'n lae waarde, sluit in die toekoms kapitaalwins behandeling vir toekomstige waardering. Om die huidige belasting kies, moet jy 'n skriftelike 83 (b) verkiesing met die IRS te dien binne 30 dae na ontvangs van die eiendom. Jy moet verslag doen oor die verkiesing van die waarde van wat jy ontvang as vergoeding (wat klein mag wees of selfs nul). Dan moet jy nog 'n kopie van die verkiesing te heg aan jou belastingopgawe. Voorbeeld: Jy word aangebied voorraad deur u werkgewer op 5 per aandeel wanneer die aandele is die moeite werd 5, maar jy moet met die maatskappy bly vir twee jaar in staat wees om dit te verkoop. Jy het reeds billike markwaarde betaal vir die aandele. Dit beteken dat die indiening van 'n (b) verkiesing 83 kon nul inkomste aan te meld. Tog deur die indiening van dit, jy sit wat toekomstige gewone inkomste in kapitaalwins sou wees. Wanneer jy die aandele meer as 'n jaar later verkoop, sal jy bly wees jy die verkiesing geliasseer. 7. Beperkings opsies verwarring. Asof die beperkte eiendom reëls en voorraad opsies reëls was elke nie ingewikkeld genoeg, soms moet jy om te gaan met die twee stelle reëls. Byvoorbeeld, kan jy toegeken voorraad opsies (óf ISOs of NSOs) wat restrictedyour regte aan hulle is gevestig met verloop van tyd as jy bly met die maatskappy. Die IRS wag oor die algemeen om te sien wat gebeur in so 'n geval. Jy moet wag twee jaar vir jou opsies te vestig, sodat Theres geen belasting tot op daardie vestiging datum. Dan, die voorraad opsie reëls oorneem. Op daardie punt, sal jy belasting betaal onder óf die ISO of NSO reëls. Dit is selfs moontlik om 83 (b) verkiesings vir kompenserende voorraad opsies maak. 8. Jy sal hulp van buite nodig het. Die meeste maatskappye probeer om 'n goeie werk van kyk uit vir jou belange te doen. Na alles, is voorraad opsie planne goedgekeur om lojaliteit te kweek asook verskaf aansporings. Tog, sal dit gewoonlik betaal om te huur 'n professionele om jou te help met hierdie planne. Die belasting reëls is ingewikkeld, en jy kan 'n mengsel van ISOs, NSOs, beperk voorraad en meer hê. Maatskappye bied soms persoonlike belasting en finansiële advies beplanning om top-bestuurders as 'n byvoordeel, maar selde doen wat hulle lewer dit vir almal. 9. Lees jou dokumente Im altyd verbaas oor hoe baie kliënte soek leiding oor die tipes opsies of beperk voorraad theyve toegeken wat hoef nie hul dokumente of havent lees. As jy buite leiding te soek, sal jy wil om afskrifte van al jou papierwerk te lewer aan jou adviseur. Dit papierwerk moet die maatskappy se plan dokumente, enige ooreenkomste youve onderteken wat verwys in enige manier om die opsies of beperk voorraad, en enige toelaes of toekennings sluit. As jy werklik het voorraad sertifikate, verskaf afskrifte van dié ook. Natuurlik Id stel die lees van jou dokumente jouself eerste. Jy mag vind dat sommige of al jou vrae beantwoord deur die materiaal youve ontvang. 10. Pasop vir die gevreesde artikel 409A. Ten slotte, pasop vir 'n bepaalde Internal Revenue Code artikel, 409A, uitgevaardig in 2004. Na 'n tydperk van verwarrende oorgang leiding, dit reguleer nou baie aspekte van uitgestelde vergoeding programme. Enige tyd wat jy 'n verwysing na artikel 409A van toepassing is op 'n plan of program kyk, kry 'n paar hulp van buite. Vir meer inligting oor 409A, kliek hier. Robert W. Wood is 'n belasting prokureur met 'n landwye praktyk. Die skrywer van meer as 30 boeke insluitend belasting skade toekennings amp vereffenings (4 Ed. 2009) hy kan gekontak word by woodwoodporter. Hierdie draad is nie bedoel as regsadvies en kan nie staatgemaak word vir enige doel, sonder die dienste van 'n gekwalifiseerde professional. Exercising voorraad opsies Alhoewel konvensionele wysheid hou dat jy op jou opsies moet sit totdat hulle is om te verstryk om voorsiening te maak die voorraad te waardeer en maksimeer jou wins, kan nie baie mense staan ​​om te wag so lank. Daar is baie geldige redes om vroeg uit te oefen. Onder hulle is: 1. Jy het die geloof verloor in jou werkgewers vooruitsigte en dus in sy voorraad. 2. Jy is oordosering op aandele maatskappy. (Dit is oor die algemeen onverstandig om meer as 10 van jou portefeulje in werkgewer voorraad hou.) 3. Jy wil vermy om gestoot in 'n hoër belastingkategorie. Wag om al jou opsies in 'n keer uit te oefen kan juis dit te doen. Oefening n gedeelte op 'n slag kan die probleem te verlig. 'N Vinnige manier om die waarde van jou opsies skat is om te bereken hoeveel jy sal sak te finansier nadat hulle oefen en onmiddellik die verkoop van die aandele. (Onthou ook dat inkomstebelasting sal verskuldig op daardie wins wees.) Die belangrike om te onthou dat wanneer jy op aandele wat omgeskakel vanaf uitgeoefen opsies hou, dit is dieselfde as 'n belegging in die voorraad. As jy nie gemaklik met die moontlikheid van 'n daling, moenie vashou die aandele. Daar is drie basiese maniere om opsies uitoefen: Dit is die mees eenvoudige roete. Jy gee jou werkgewer die nodige geld en kry voorraad sertifikate in ruil. Wat as, wanneer dit tyd om te oefen kom, jy hoef nie genoeg kontant byderhand om die opsie-aandele te koop en te betaal enige gevolglike belasting Sommige werkgewers laat handel maatskappy voorraad wat jy reeds besit om opsie voorraad te bekom. Hierdie strategie het die bykomende voordeel van die beperking van jou konsentrasie in die geselskap voorraad. Let wel: Jy moet die omgeruil ISO aandele gehou vir die vereiste een - en twee-jaar periodes om te verhoed dat die wisselkoers word as 'n koop en sodoende die aangaan van belasting. Dit is 'n geval waar jy leen van 'n aandelemakelaar die geld wat nodig is om jou opsie uit te oefen en, terselfdertyd, verkoop ten minste genoeg aandele aan jou koste, insluitend belasting en makelaars kommissies te dek. Enige balans betaal vir jou in kontant of stock. CNNMoney (New York) Eerste gepubliseer 28 Mei 2015: 18:06 ETExercising Stock Options Oefening n voorraad opsie beteken die aankoop van die issuerrsquos gewone aandele op die deur die opsie (toekenning prys) stel prys, ongeag van die stockrsquos prys ten tyde jy oefen die opsie. Sien Oor Stock Options vir meer inligting. Wenk: Oefening jou voorraad opsies is 'n gesofistikeerde en soms ingewikkelde transaksie. Die belastingimplikasies kan wyd uitvoering wissel seker wees om 'n belasting adviseur te raadpleeg voordat jy jou voorraad opsies uit te oefen. Keuses by die uitoefening Stock Options Gewoonlik, jy het 'n paar keuses wanneer jy jou gevestigde aandele-opsies uitoefen: Hou jou voorraad Options As jy glo dat die aandele prys sal met verloop van tyd styg, jy kan neem voordeel van die langtermyn-aard van die opsie en wag om oefen totdat die mark prys van die uitreiker voorraad jou toelae prys oorskry en jy voel dat jy gereed is om jou voorraad opsies uit te oefen is. Onthou net dat aandele-opsies sal verval na 'n tydperk van tyd. Stock opsies het geen waarde nadat hulle verval. Die voordele van hierdie benadering is: yoursquoll enige belasting impak vertraag totdat jy jou voorraad opsies uit te oefen, en die potensiaal waardering van die voorraad, dus die wins verbreding wanneer jy dit uit te oefen. Inisieer 'n Oefening-en-hou transaksie (kontant-vir-effekte) Oefen jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad aan te koop en dan hou die voorraad. Afhangende van die tipe van die opsie, moet jy dalk kontant deponeer of leen op marge met behulp van ander sekuriteite in jou Fidelity rekening as kollateraal op die opsie koste, makelaars kommissies en enige fooie en belasting te betaal (as jy goedgekeur is vir marge). Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-to-cover transaksie Oefening jou voorraad opsies om aandele van jou onderneming voorraad te koop, dan verkoop net genoeg van die maatskappy se aandele (op dieselfde tyd) om die voorraad opsie koste, belasting, en makelaars kommissies dek en fooie. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-to-cover transaksie sal wees aandele van voorraad. Jy kan 'n oorblywende bedrag ontvang in kontant. Die voordele van hierdie benadering is: voordele van voorraad eienaarskap in jou maatskappy, (insluitende enige dividende) potensiële waardering vir die prys van jou maatskappy se gewone aandele. die vermoë om die voorraad opsie koste, belasting en makelaars kommissies en enige gelde bedek met opbrengs uit die verkoop. Inisieer 'n Oefening-en-verkoop-transaksie (kontantlose) Met hierdie transaksie, wat is slegs beskikbaar vanaf Fidelity as jou voorraad opsie plan word bestuur deur Fidelity, kan jy jou voorraad opsie om jou onderneming voorraad aan te koop en te verkoop die verkry aandele teen dieselfde oefening tyd sonder die gebruik van jou eie kontant. Die opbrengs wat jy ontvang uit 'n oefening-en-verkoop-transaksie is gelyk aan die billike markwaarde van die voorraad minus die toekenning prys en vereis belasting weerhouding en makelaars kommissie en enige gelde (jou wins). Die voordele van hierdie benadering: Kontant (die opbrengs van jou oefening) die geleentheid om die opbrengs te gebruik om die beleggings in jou portefeulje te diversifiseer deur jou metgesel Fidelity rekening. Wenk: Ken die vervaldatum vir jou voorraad opsies. Sodra hulle verval, hulle het geen waarde. Voorbeeld van 'n aansporingskema Stock opsie uit te oefen onbevoeg Disposition uitvoering aandele verkoop alvorens spesifieke Wagtydperk aantal opsies: 100 Grant prys: 10 Billike markwaarde wanneer uitgeoefen: 50 Billike markwaarde toe verkoop: 70 Handel type: Oefening en Hou 50 Wanneer jou voorraad opsies berus op 1 Januarie, besluit jy om jou aandele uit te oefen. Die aandeelprys is 50. Jou voorraad opsies kos 1000 (100 aandele-opsies x 10 toelae prys). Jy betaal die voorraad opsie koste (1000) om jou werkgewer en ontvang die 100 aandele in jou makelaar rekening. Op 1 Junie het die aandele prys is 70. U verkoop u 100 aandele teen die huidige markwaarde. Wanneer jy aandele wat deur 'n voorraad opsie transaksie ontvang verkoop moet jy: Stel jou werkgewer (dit skep 'n diskwalifiserende ingesteldheid) Betaal gewone inkomstebelasting op die verskil tussen die toekenning prys (10) en die volle markwaarde ten tyde van die oefening ( 50). In hierdie voorbeeld, 40 per aandeel, of 4000. Betaal kapitaalwinsbelasting op die verskil tussen die volle markwaarde ten tyde van die oefening (50) en die verkoopprys (70). In hierdie voorbeeld, 20 per aandeel, of 2000. As jy gewag het om jou voorraad opsies te verkoop vir meer as 'n jaar na die aandele-opsies uitgeoefen en twee jaar na die toekenningsdatum, sou jy kapitaalwinsbelasting betaal, eerder as gewone inkomste, op die verskil tussen toekenning prys en die verkoop prys. Volgende StepsOptions: Het 'n afrit plan Finansiële beplanner Dawid Berman bekommerd dat sy kliënte te veel opsies - die soort wat verkoop kan word vir 'n wins te maak. En hy tob met goeie rede: In 2000 'n kliënt wat 6 miljoen van werknemer voorraad opsies in Ciena (Cien) gehou, 'n hoë-vlieg netwerk toerusting maatskappy wie se voorraad uiteindelik verloor 95 van sy waarde in die tegnologie-effekte ongeluk het hy gesê. Berman het 3000000 van die kliënte geld in tyd, maar nie sonder 'n geveg. Dit uitvoerende was onder die indruk die voorraad sou vir ewig gaan, en hy is onder druk geplaas deur sy kollegas om op te hou om dit, sê die beplanner, wat gebaseer is in Timonium, besturende direkteur. In voorstedelike Baltimore. Nou Berman sê die Ciena verhaal aan kliënte wat by onderlinge fonds maatskappye T. Rowe Price (Trow) en Legg Mason (LM), wie se aandele is 'n hoë ry in die bulmark. Ek het om te argumenteer met hulle, sê hy. Theyve gesien hul netto waarde dubbel in die laaste paar jaar. Dit is nie maklik om hulle te oortuig om die bate wat hulle ryk gemaak verkoop. Maar verkoop hulle waarskynlik moet nie. Werknemer voorraad opsies is finansiële kontrakte met 'n beperkte lewensduur, tipies 10 jaar. Die kontrakte, indien uitgeoefen gedurende daardie tydperk, is omskep in aandele van voorraad wat dan verkoop kan word vir kontant. Maar as nooit uitgeoefen hulle verval waardeloos. Noord van 10 waardevolle opsies verval onuitgeoefende elke jaar, sê Bruce Brumberg, redakteur van myStockOptions, 'n webwerf gewy aan opsies, beperkte voorraad, en ander vorme van aandeelgebaseerde vergoeding. Voordat jy opsies kan uitoefen, moet hulle 'n vestigingsperiode slaag, tipies twee tot drie jaar, en die prys van jou maatskappy se voorraad moet die opsies voorafbepaalde trefprys oorskry. Selfs voor die opsies vestig, al is, jy moet 'n goed-gedefinieerde uitgang strategie het. Dit is 'n fout om te dink van opsies as net ekstra geld rondlê in teenstelling met deel van jou algehele beleggingsportefeulje, sê Berman. Die meeste opsies vandag uitgereik is nonqualified voorraad opsies, of NQSOs. Enige winste wat met die uitoefening van NQSOs belas as inkomste teen koerse so hoog as 35. Maar totdat jy hulle oefen jou winste te versamel belasting vry. So in die meeste gevalle jy behoort te jaag om so gou as wat jy vestig oefen. Tensy jy die geld dadelik nodig of jy dink dat jou maatskappy se voorraad isnt gaan enige hoër, behoort nie te verkoop voordat ten minste jaar 6 van 'n opsie 10 jaar, sê Brumberg. Trouens, hy beveel dat die meeste beleggers wag totdat die laaste twee jaar van hul oefening tydperke en dan verkoop 'n persentasie van hul keuse portefeulje elke kwartaal. Hoe hoër die aandele prys kry bo die opsies trefprys, hoe meer aggressief jy moet wees oor die verkoop van. Een ding ook om te oorweeg, is of wisseling in die opsies sal jy stoot in 'n hoër belastingkategorie. As dit so is, kan jy 'n kleiner bedrag aan die hoër koers te vermy oefen. Daar is belangrike uitsonderings. Baie mense kry so vasgevang in hul opsies net reg te oefen, hulle nooit ophou om te dink: Wag 'n bietjie, Ive het te veel voorraad in die maatskappy, sê Berman. As 'n reël, het hy beveel dat kliënte nie meer as 10 van hul beleggingsportefeulje in een voorraad of opsie nie meer as 25 in een bedryf. Dit is waar met enige voorraad, maar dubbel so belangrik met die voorraad van jou werkgewer, omdat 'n groot skuif in die blok prys kan beteken jou maatskappy is in 'n soort van moeilikheid. Jy kan jou werk asook jou beleggingsportefeulje te verloor. Dikwels bestuurders wat veel meer as 10 van hul netto waarde vasgebind óf in opsies of beperk maatskappy voorraad is nie vry om veranderinge aan te bring. In baie gevalle, die maatskappy se raad van direkteure of sy verordeninge vereis dat hulle 'n groot hoeveelheid van die voorraad in hul persoonlike portefeuljes in stand te hou. Verder, omdat bestuurders is bekend met binne-inligting oor hul maatskappy, is hulle verbied om óf aandele of opsies te koop of te verkoop tydens verduistering tydperke wanneer verdienste gerapporteer, sê, of samesmelting gesprekke is aan die gang. Sulke bestuurders moet dalk meer aggressief oor die uitoefening van opsies wanneer hulle kan, want hulle vensters van geleentheid is beperk te wees. Vir diegene met 'n groot posisies, is daar verskeie strategieë. Baie opsie toekennings vandag is deel van 'n algehele vergoedingspakket wat beperkte voorraad sluit. In teenstelling met NQSOs, die oomblik sulke voorraad onbeperkte te koop word, is die waarde van die hele toekenning as inkomste belas. As 'n kliënt het beide voorraad toelaes en opsies, tipies kyk ons ​​uit die stomp eerste te kry, sê finansiële beplanner Dawid Strege van Syverson Strege in Des Moines. Op dié manier die kliënt handhaaf die belasting uitstel van die opsies. Strege beveel ook gebruik te maak van dit wat 'n 10b5-1 handel plan genoem. Aangebied deur baie maatskappye, die programme toelaat werknemers opsies uit te oefen en te verkoop maatskappy aandele met gereelde tussenposes regdeur die jaar by voorkeur pryse. Sulke planne ook toelaat tipes hoëvlak om voorraad te verkoop, selfs tydens verduistering tydperke, op voorwaarde dat hulle die opstel van die plan tydens 'n nonblackout tydperk en het geen onwettige insider-tipe redes daarvoor. Maak seker dat jy die opstel van jou 10b5-1 korrek: Die Securities amp Exchange Commission is op soek na mooi na hulle. Vir diegene toegesluit in 'n groot posisie omdat hul opsies havent nog gevestigde, sommige beplanners raai stop tegnieke te beskerm teen afswaaie. Jy kan verkoopopsies op jou maatskappy se voorraad aan te koop. (Puts styging in waarde toe die voorraad dalings.) Nog 'n benadering is om te koop verkoopopsies op 'n beursverhandelde fonds dis belê in dieselfde bedryf as jou maatskappy. 'N ETF heining is soms makliker om op te rig, aangesien sommige maatskappye het beperkings op die aankoop van verkoopopsies op hul voorraad. Vir die meeste mense, met 'n eenvoudige oefening plan as jou opsies te nader verstryking is goed genoeg nie. 'N handige hulpbron is myStockOptions. Baie van die webwerwe artikels en gereedskap is gratis, hoewel 'n volle lidmaatskap is 189 per jaar. Die webwerf bied sakrekenaars wat jou toelaat om te sien wat die aftertax wins van jou opsies te koop sal wees en vergelyk dit met ander beleggings. Jy kan ook monitor jou portefeulje en teken vir waarskuwings wat jy in kennis te stel indien u maatskappy se voorraad jou prys teiken getref het of as jou opsies is naby aan verstryking. Jy nie wil jou waardevolle opsies om te eindig onder die 10 wat waardeloos verval. Deur Lewis Braham Voordat sy hier, sy op die Bloomberg Terminal. LEER MOREHow om kontant uit voorraad eienaarskap Program Meer Artikels In plaas van die verskaffing van kontant aansporings, maatskappye soms toeken werknemers met aandele van die maatskappy voorraad of opsies om die voorraad te koop teen 'n verlaagde prys. Jy kan werknemer voorraad ontvang as deel van jou maatskappy aftrede of as deel van 'n program om al die eienaarskap van die maatskappy oor te dra aan werknemers. Besit voorraad gee jou 'n aandeel in die company8217s toekomstige prestasie 8211, hoe beter die company8217s finansiële posisie, hoe meer jou voorraad is die moeite werd en die beter af jy is. Maar soms, in plaas van die besit van voorraad, you8217d verkies die kontant. Wanneer en hoe jy kan kontant in jou voorraad, hang af van die reëls vir jou maatskappy. ESOP bepaal of jy is gesetel in jou maatskappy werknemer voorraad eienaarskap program. Maatskappye stel reëls wat 'n werknemer vereis 2-5 jaar om te werk vir die maatskappy vir 'n bepaalde tydperk, gewoonlik om 100 persent berus by die voorraad program wees. Aan die einde van hierdie tydperk, al die ter syde te stel deur die maatskappy in jou naam voorraad behoort aan jou. Voordat hierdie vestigingsperiode eindig jy dalk slegs geregtig wees op 'n persentasie van die voorraad in jou rekening of glad nie. Lees die reëls vir die verkoop van jou voorraad. As jy die papierwerk wat hierdie besonderhede cant vind, kontak menslike hulpbronne personeel by jou maatskappy om hulle te vra oor die reëls vir die verkoop van jou werknemer voorraad. Sommige programme net toelaat om jou voorraad te verkoop as jy nie meer 'n werknemer. As jy nog 'n werknemer, kan jy nie in staat wees om jou voorraad te verkoop. Kontak jou maatskappy se plan administrateur en dui youd graag kontant uit jou voorraad. Vir 'n privaat maatskappy, moet die maatskappy terug te koop van jou voorraad vir 'n prys deur 'n eksterne ouditeur gestel. Voltooi die nodige papierwerk en wag vir jou tjek. Lys jou voorraad met 'n aandelemakelaar as jou maatskappy voorraad beursgenoteerde. Beleggers sal jou aandele te koop, net soos theyd koop ander aandele van beursgenoteerde voorraad. Die aandelemakelaar sal 'n persentasie van die prys wat jy kry as 'n fooi vir die hantering van die handel te neem en sal jy ontvang 'n tjek vir die res. Lys die verskil tussen die bedrag wat jy ontvang vir jou voorraad en die prys van die voorraad wanneer dit toegestaan ​​is om jou (jou koste basis) as inkomste op jou inkomstebelastingopgawe. Jy skuld belasting op 'n wins, wat beskou word as 'n gereelde inkomste. Werknemer Stock Opsie Kontak jou plan administrateur en dui daarop dat jy gereed is om jou voorraad opsie uit te oefen is. 'N voorraad opsie gee jou die reg om 'n bepaalde bedrag van aandele van voorraad aan te koop teen 'n vasgestelde prys. Die ideaal is jy wag totdat die voorraad bo dié prys styg, en dan koop aandele teen 'n afslag. Stock opsies het 'n vervaldatum, so moet jy die aandele te koop voordat u opsie verval. Hou die aandele tot die prys styg tot 'n gunstige prys, lys dan die aandele te koop. Die verskil tussen die waarde van jou keuse en die prys die voorraad verkoop vir jou wins. Rapporteer jou wins uit die verkoop van jou belastingopgawe as 'n kapitaalwins. Jy betaal kapitaalwinsbelasting op daardie wins. Oor die outeur Cynthia Myers is die skrywer van talle boeke en haar fiksie werk het verskyn in publikasies wat wissel van 34Historic Traveler34 om 34Texas Highways34 om 34Medical Practice Management.34 Sy het 'n graad in ekonomie aan Sam Houston State University. Aanbevole artikels is 'n A bus BBB Logo BBB (Better Business Bureau) Kopiereg kopieer Zacks Investment Research In die middel van alles wat ons doen is 'n sterk verbintenis tot onafhanklike navorsing en die deel van sy winsgewende ontdekkings met beleggers. Hierdie toewyding tot die gee beleggers 'n handel voordeel gelei tot die skepping van ons bewese Zacks Rank voorraad-gradering stelsel. Sedert 1986 is dit byna verdriedubbel die SampP 500 met 'n gemiddelde wins van 26 per jaar. Hierdie opbrengste dek 'n tydperk vanaf 1986-2011 en is ondersoek en bevestig deur Baker Tilly, 'n onafhanklike ouditeursfirma. Besoek prestasie vir inligting oor die prestasie getalle bo vertoon. NYSE en AMEX data is ten minste 20 minute vertraag. NASDAQ data is ten minste 15 minute vertraag.